27 сентября Нарушения валютного законодательства: знать, чтобы избежать.

Save this PDF as:
 WORD  PNG  TXT  JPG

Размер: px
Начинать показ со страницы:

Download "27 сентября Нарушения валютного законодательства: знать, чтобы избежать."

Транскрипт

1 27 сентября 2017 Нарушения валютного законодательства: знать, чтобы избежать.

2 Процесс обмена информацией между агентами и органами валютного контроля 3.Информация 2. Сообщения по нарушениям валютного контроля Меры воздействия 1. Документы валютного контроля Уполномоченный Банк Закон 89-ФЗ от , срок давности привлечения к административной ответственности за нарушение валютного законодательства 2 года

3 Несоблюдение сроков оформления паспорта сделки Сроки предоставления паспорта сделки в Банк (в зависимости от того, какое из указанных событий наступит раньше) Зачисление/списание иностранной валюты и валюты РФ от нерезидента не позднее срока подачи СВО По контрактам экспорта/импорта товаров, подлежащих таможенному декларированию не позднее даты подачи ДТ в ФТС По контрактам предусматривающим исполнение обязательств иным способом не позднее срока подачи СПД Ответственность за нарушение: п.6 ст КоАП РФ штраф в размере: на должностных лиц - от 4 тысяч до 5 тысяч рублей; на юридических лиц-от 40 тысяч до 50 тысяч рублей. Зачисление/списание иностранной валюты и валюты РФ от нерезидента по контрактам без суммы не позднее срока подачи СВО при превышении , 99 долларов США По контрактам экспорта/импорта товаров не подлежащих таможенному декларированию не позднее срока подачи СПД По контрактам предусматривающим исполнение обязательств посредствам выполнения работ, оказания услуг, передачи информации не позднее срока подачи СПД Инструкция 138-И от , п.6.5

4 Несоблюдение сроков оформления паспорта сделки в особых случаях При переводе из другого банка не позднее 30 р.д. после даты закрытия ПС. При предоставлении документов на оформление ПС открытого ранее в Банке у которого отозвана лицензия не позднее 30 р.д. после даты отзыва лицензии. В случае полной переуступки/полного перевода долга между резидентами не позднее 30 р. д. после даты закрытия ПС первым резидентом. Ответственность за нарушение: п.6 ст КоАП РФ штраф в размере: на должностных лиц - от 4 тысяч до 5 тысяч рублей; на юридических лиц-от 40 тысяч до 50 тысяч рублей. Инструкция 138-И от , п.14.2, п.13.1, п.12.2

5 Несоблюдение сроков переоформления паспорта сделки Не позднее 15 р.д. после даты оформления соответствующих документов При изменении сведений о резиденте не позднее 30 р.д. после даты внесения изменений в ЕГРЮЛ Если договор с возможностью пролонгации не позднее 15 р.д. после даты, указанной в графе «Дата завершения исполнения обязательств» ПС. Ответственность за нарушение: п.6 ст КоАП РФ штраф в размере: на должностных лиц - от 4 тысяч до 5 тысяч рублей; на юридических лиц-от 40 тысяч до 50 тысяч рублей. Инструкция 138-И от , п.8.4, п.8.8

6 Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации При осуществлении внешнеторговой деятельности резидент обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами, обеспечить получение от нерезидента на свои банковские счета в уполномоченных банках: иностранной валюты или валюты Российской Федерации, за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них. Срок указывается в справке о подтверждающих документах. возврат денежных средств за не ввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, не оказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них. Срок указывается в справке о валютных операциях Закон 173-ФЗ от , ст.19 Совет: предусмотреть в контракте штрафные санкции за несоблюдение сроков поставки товара/оплаты услуг, срок возврата авансового платежа, обязательно вести письменную претензионную работу.

7 Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации Неисполнение обязательств по получению иностранной валюты или валюты РФ, причитающейся за переданные нерезидентам товары, выполненные работы п.4 ст КоАП РФ от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не возвращенных в РФ В случае превышения суммы непоступления 6 млн.руб. (нарушение в крупном размере) устанавливается штраф в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы (иного дохода) за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до 3 лет, либо лишением свободы на срок до 3 лет. п.1 ст.193 УК РФ Неисполнение обязательств по возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию товары, невыполненные работы п.5 ст КоАП РФ от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не возвращенных в РФ Превышения суммы непоступления 30 млн.руб. (нарушение в особо крупном размере) наказываются лишением свободы на срок до 5 лет со штрафом в размере до 1 млн. рублей или в размере заработной платы (иного дохода) за период до 5 лет либо без такового. П.2 ст.193 УК РФ

8 Причины нарушений Невыполнение нерезидентом условий контракта Меры по предотвращению Дополнение к контракту: увеличение срока исполнения нерезидентом обязательств по перечислению экспортной выручки; увеличение срока возврата нерезидентом ранее переведенных авансовых платежей; увеличение срока поставки товаров, выполнения работ. Срок подписания Дополнения не позже окончания изначального срока исполнения обязательств нерезидента, зафиксированного в контракте.

9 Причины нарушений Некорректный расчет ожидаемого срока в СВО/СПД Меры по предотвращению Максимальный срок (указанный в контракте); Максимальный срок (указанный в контракте) + срок делового оборота; Максимальный срок, рассчитанный самостоятельно (при отсутствии его в контракте). Максимальный срок - последняя дата истечения срока зачисления денежных средств на счет резидента/исполнения нерезидентом обязательств в счет полученного авансового платежа Максимальный срок не может превышать даты завершения исполнения обязательств по контракту Несвоевременная корректировка ожидаемого срока в СВО / СПД

10 Причины нарушений Непредставление в Банк информации о суммах удержанных банковских комиссий Меры по предотвращению Для отражения факта удержания банковской комиссии предоставляется СПД с кодом 16_3 Документ, подтверждающий удержание комиссии SWIFT-сообщение Факт оплаты банковской комиссии ОБЯЗАТЕЛЬНО ДОЛЖЕН БЫТЬ зафиксирован в договоре. Непредставление в Банк СПД на импортную декларацию на товар Ввоз товара при предоставлении резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде предоплаты; Ввоз части товара при предоставлении резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде предоплаты.

11 ПРИМЕР УСЛОВИЯ Аванс 100$ Аванс 300$ Поставка товара в течении 30 к.д. после предоплаты Дата нарушения (следующая после ожидаемого срока) Аванс 100$, ожидаемый срок Аванс 300$, ожидаемый срок ТОВАР (400$) ПОСТУПИЛ Аванс Товар Разни ца Нарушение

12 ПРИМЕР. Решение Решение: Дополнение к контракту на увеличение срока исполнения нерезидентом обязательств, подписанное не позже ожидаемого срока. В расчет ожидаемого срока закладывать деловой оборот (при необходимости). Корректировка ожидаемого срока в СВО, срок сдачи корректирующей СВО в течении 15 р.д. с даты подписания Дополнения. УСЛОВИЯ Аванс 100$ Аванс 300$ Поставка товара в течении 30 к.д. после предоплаты Дополнение от , поставка товара в течение 35 к.д. после предоплаты Аванс 100$, ожидаемый срок ( дня деловой оборот) Аванс 300$, ожидаемый срок ( дня деловой оборот) Дата ТОВАР Аванс (400$) ПОСТУПИЛ Това Разн Нарушение нарушения (следующая после ожидаемого срока) р ица

13 Несоблюдение сроков сдачи справки о валютных операциях Сроки представления справки о валютных операциях Инструкция 138-И от п.6 ст КоАП РФ не более чем на 10 дней на должностных лиц в размере от 500 до 1000 рублей; на юридических лиц - от до рублей. более чем на 10 дней, но не более чем на 30 дней на должностных лиц в размере от до рублей; на юридических лиц - от до рублей. более чем на 30 дней на должностных лиц в размере от до рублей; на юридических лиц - от до рублей. п.6.4 ст КоАП РФ Повторное несоблюдение сроков предоставления на должностных лиц в размере от до рублей; на юридических лиц - от до рублей.

14 Несоблюдение сроков сдачи справки о подтверждающих документах Сроки представления справки о подтверждающих документах Декларации на товары (ДТ) Документы, используемые в качестве ДТ Документы на ввоз/вывоз товаров без оформления ДТ (для стран ТС ЕврАзЭс) Документы, подтверждающие факт выполнения работ, оказания услуг Иное использование(изменение) обязательств по контракту Корректирующая СПД Инструкция 138-И от Не позднее 15 р.д.после месяца, в котором зарегистрирована ДТ Не позднее 15 р.д.после месяца, от даты «выпуск (условный выпуск) разрешен Не позднее 15 р.д.после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы Не позднее 15 р.д.после даты оформления документов п.6 ст КоАП РФ не более чем на 10 дней на должностных лиц в размере от 500 до 1000 рублей; на юридических лиц - от до рублей. более чем на 10 дней, но не более чем на 30 дней на должностных лиц в размере от до рублей; на юридических лиц - от до рублей. более чем на 30 дней на должностных лиц в размере от до рублей; на юридических лиц - от до рублей. п.6.4 ст КоАП РФ Повторное несоблюдение сроков предоставления на должностных лиц в размере от до рублей; на юридических лиц - от до рублей.

15 Роль Банка в предотвращении нарушений Уведомление о зачислении экспортной выручки в Интернет-Банке i2b Список деклараций на товар в кабинете ВЭД Контроль ожидаемых сроков в кабинете ВЭД Консультирование по вопросам возникновения и предотвращения нарушений валютного законодательства.

16 По возникающим вопросам вы можете обратиться в Управление валютного контроля Банка с 9:00 до 18:00 по рабочим дням (в пятницу до 16:45) по телефонам в Санкт-Петербурге +7 / 812 / ; +7 / 812 / или к валютному контролеру Вашего офиса по системе ДБО с темой «Документы валютного контроля» Благодарим за внимание!

15 ноября Нарушения валютного законодательства и способы их предотвращения

15 ноября Нарушения валютного законодательства и способы их предотвращения 15 ноября 2016 Нарушения валютного законодательства и способы их предотвращения Процесс обмена информацией между агентами валютного контроля 3.Информация 2. Сообщения по нарушениям валютного контроля Меры

Подробнее

20 сентября Валютное регулирование и валютный контроль

20 сентября Валютное регулирование и валютный контроль 20 сентября 2016 Валютное регулирование и валютный контроль Операции резидента, подлежащие валютному контролю Платежи в иностранной валюте и валюте РФ в пользу нерезидентов Поступления иностранной валюты

Подробнее

173-ФЗ, , часть 1, статья ФЗ, , часть 2, статья ФЗ, , часть 3, статья 14

173-ФЗ, , часть 1, статья ФЗ, , часть 2, статья ФЗ, , часть 3, статья 14 Перечень нарушений валютного законодательства Российской Федерации, информация о которых подлежит передаче в Банк России в порядке, установленном Положением «О порядке передачи уполномоченными банками

Подробнее

8 июня 2017 года. Паспорт сделки как основной документ отчётности по валютному контролю

8 июня 2017 года. Паспорт сделки как основной документ отчётности по валютному контролю 8 июня 2017 года Паспорт сделки как основной документ отчётности по валютному контролю В каких случаях резидент обязан оформить паспорт сделки Предмет договора Стороны по договору резидент ( счета открыты

Подробнее

18 февраля :00 12:00

18 февраля :00 12:00 18 февраля 2016 11:00 12:00 Валютное регулирование и валютный контроль Валютный контроль со стороны Банка возникает Если компания резидент совершает операции: Платежи и поступления в иностранной валюте

Подробнее

Сроки представления Клиентами - Резидентами документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций

Сроки представления Клиентами - Резидентами документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций Сроки представления Клиентами - Резидентами документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций Наименование документа Условия представления документов Срок представления документа Нормативный

Подробнее

Сроки представления Клиентами - Резидентами документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций

Сроки представления Клиентами - Резидентами документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций Сроки представления Клиентами - Резидентами документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций Наименование документа Условия представления документов Срок представления документа Нормативный

Подробнее

Инфосервис по вопросам ВЭД ИЗМЕНЕНИЯ В ВАЛЮТНОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ

Инфосервис по вопросам ВЭД ИЗМЕНЕНИЯ В ВАЛЮТНОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ ИЗМЕНЕНИЯ В ВАЛЮТНОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ С 01 октября 2013 г. вступило в силу Указание Банка России от 14 июня 2013 г. 3016-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 04 июня 2012 г. 138-И «О порядке

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. УКАЗАНИЕ от 14 июня 2013 г. N 3016-У

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. УКАЗАНИЕ от 14 июня 2013 г. N 3016-У Зарегистрировано в Минюсте России 15 августа 2013 г. N 29394 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ УКАЗАНИЕ от 14 июня 2013 г. N 3016-У О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 4 ИЮНЯ 2012 ГОДА

Подробнее

Валютный контроль. Методическое пособие для Резидентов. Август 2015

Валютный контроль. Методическое пособие для Резидентов. Август 2015 Валютный контроль Методическое пособие для Резидентов Август 2015 Оглавление 1. Нормативные документы стр. 3 2. Валютные операции, с оформлением Паспорт сделки стр. 4-9 3. Справка о валютных операциях

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 2015 г. -У. г. Москва У К А З А Н И Е

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 2015 г. -У. г. Москва У К А З А Н И Е ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) Проект 2015 г. -У г. Москва У К А З А Н И Е О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года 138-И «О порядке представления резидентами

Подробнее

Развитие валютного законодательства РФ в 2013 г. Москва, октябрь 2013 г.

Развитие валютного законодательства РФ в 2013 г. Москва, октябрь 2013 г. Развитие валютного законодательства РФ в 2013 г. Москва, октябрь 2013 г. Содержание Темы Валютный контроль. Система органов и агентов валютного контроля в РФ, электронный документооборот между органами

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) «30» ноября 2015 г У. г. Москва У К А З А Н И Е

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) «30» ноября 2015 г У. г. Москва У К А З А Н И Е ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) «30» ноября 2015 г. 3865 -У г. Москва У К А З А Н И Е О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года 138-И «О порядке представления

Подробнее

В каком случае представляется документ

В каком случае представляется документ п/п Перечень документов валютного контроля для представления во Внешэкономбанк в соответствии с Инструкцией Банка России от 04.06.2012 «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным

Подробнее

В каком случае представляется документ Справка о валютных операциях / корректирующая

В каком случае представляется документ Справка о валютных операциях / корректирующая Перечень документов валютного контроля для представления во Внешэкономбанк (в соответствии с Инструкцией Банка России от 4 июня 2012 года в редакции указаний Банка от 14.06.2013 3016-У, от 06.11.2014 3438-У,

Подробнее

Список изменяющих документов (в ред. Указаний Банка России от N 3016-У, от N 3438-У, от N 3671-У)

Список изменяющих документов (в ред. Указаний Банка России от N 3016-У, от N 3438-У, от N 3671-У) Порядок заполнения справки о подтверждающих документах Список изменяющих документов (в ред. Указаний Банка России от 14.06.2013 N 3016-У, от 06.11.2014 N 3438-У, от 11.06.2015 N 3671-У) 1. В заголовочной

Подробнее

Порядок заполнения справки о подтверждающих документах

Порядок заполнения справки о подтверждающих документах Порядок заполнения справки о подтверждающих документах 1. В заголовочной части справки о подтверждающих документах (далее по тексту настоящего приложения - СПД) указываются: в поле "Наименование банка

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО от 21 января 2014 г. N 43

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО от 21 января 2014 г. N 43 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО от 21 января 2014 г. N 43 ВОПРОСЫ ПО ПРИМЕНЕНИЮ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ ОТ 04.06.2012 N 138-И "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ

Подробнее

ОБ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ ОТ И

ОБ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ ОТ И Код: вэд ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА ПИСЬМО от 23 ноября 2012 г. 01-11/58089 ОБ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ ОТ 04.06.2012 138-И Публикация: На момент подготовки материалов документ опубликован не был. В

Подробнее

Обзор предстоящих изменений валютного законодательства. (по Проекту Указания Банка России об изменениях в Инструкцию 138-И)

Обзор предстоящих изменений валютного законодательства. (по Проекту Указания Банка России об изменениях в Инструкцию 138-И) Обзор предстоящих изменений валютного законодательства (по Проекту Указания Банка России об изменениях в Инструкцию 138-И) Справка к Проекту Проект Указания Банка России "О внесении изменений в Инструкцию

Подробнее

Сроки представления Клиентами - Резидентами документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций

Сроки представления Клиентами - Резидентами документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций Сроки представления Клиентами - Резидентами документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций Наименование документа Статус Клиента Условия представления документов Срок представления

Подробнее

Акционерное общество «Нордеа Банк» ИЛИ АО «Нордеа Банк» Наименование уполномоченного банка

Акционерное общество «Нордеа Банк» ИЛИ АО «Нордеа Банк» Наименование уполномоченного банка Наименование уполномоченного банка Наименование резидента Акционерное общество «Нордеа Банк» ИЛИ АО «Нордеа Банк» ПОЛНОЕ или СОКРАЩЕННОЕ НАИМЕНОВАНИЕ УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА (ФИЛИАЛА) для коммерческих организаций

Подробнее

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ. Версия 1

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ. Версия 1 ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ Памятка по валютному контролю для резидентов (юридических лиц, физических лиц-индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской

Подробнее

Статья Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования СУТЬ НАРУШЕНИЯ

Статья Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования СУТЬ НАРУШЕНИЯ Статья 15.25. Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования СУТЬ НАРУШЕНИЯ 1.Осуществление незаконных валютных операций, то есть валютных операций, запрещенных

Подробнее

1. В заголовочной части справки о подтверждающих документах (далее по тексту настоящего приложения - СПД) указываются: В поле "Наименование банка ПС"

1. В заголовочной части справки о подтверждающих документах (далее по тексту настоящего приложения - СПД) указываются: В поле Наименование банка ПС 1. В заголовочной части справки о подтверждающих документах (далее по тексту настоящего приложения - СПД) указываются: В поле "Наименование банка ПС" ОАО Банк АВБ. В поле "Наименование резидента" - полное

Подробнее

Алгоритм подготовки документации для органов валютного контроля при осуществлении ВЭД.

Алгоритм подготовки документации для органов валютного контроля при осуществлении ВЭД. Алгоритм подготовки документации для органов валютного контроля при осуществлении ВЭД. Владлена Варшавская Старший партнер Руководитель бухгалтерской и налоговой практики 1 Варшавская Владлена Сергеевна

Подробнее

Документ предоставлен КонсультантПлюс.

Документ предоставлен КонсультантПлюс. "Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 13.05.2016) www.consultant.ru Статья 15.25. Нарушение валютного законодательства

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) «4» июня 2012 г. 138-И

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) «4» июня 2012 г. 138-И ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) «4» июня 2012 г. 138-И г. Москва ИНСТРУКЦИЯ О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных

Подробнее

30 декабря 2001 года N 195-ФЗ РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ

30 декабря 2001 года N 195-ФЗ РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ 30 декабря 2001 года N 195-ФЗ РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ Принят Государственной Думой 20 декабря 2001 года Одобрен Советом Федерации 26 декабря

Подробнее

уполномоченным банком справки о валютных операциях представляет в уполномоченный

уполномоченным банком справки о валютных операциях представляет в уполномоченный 21 ÀÂÃÓÑÒÀ 2013 ВЕСТНИК БАНКА РОССИИ ¹ 44 (1440) Î Ô È Ö È À Ë Ü Í Û Å Ä Î Ê Ó Ì Å Í Ò Û 23 Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 15 августа 2013 года Регистрационный 29394 14 июня

Подробнее

ПАМЯТКА по предоставлению документов в АО «НС Банк» (далее - Банк) при осуществлении валютных операций.

ПАМЯТКА по предоставлению документов в АО «НС Банк» (далее - Банк) при осуществлении валютных операций. Клиентам АО «НС Банк» ПАМЯТКА по предоставлению документов в АО «НС Банк» (далее - Банк) при осуществлении валютных операций. Уважаемый Клиент, напоминаем Вам, что Федеральным законом от 10.12.2003 173-ФЗ

Подробнее

ЗАО «КОММЕРЦБАНК (ЕВРАЗИЯ)» ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ КЛИЕНТОВ РЕЗИДЕНТОВ. Отдел валютного контроля ЗАО «КОММЕРЦБАНК (ЕВРАЗИЯ)»

ЗАО «КОММЕРЦБАНК (ЕВРАЗИЯ)» ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ КЛИЕНТОВ РЕЗИДЕНТОВ. Отдел валютного контроля ЗАО «КОММЕРЦБАНК (ЕВРАЗИЯ)» ЗАО «КОММЕРЦБАНК (ЕВРАЗИЯ)» ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ КЛИЕНТОВ РЕЗИДЕНТОВ Отдел валютного контроля ЗАО «КОММЕРЦБАНК (ЕВРАЗИЯ)» 15 февраля 2013 Отдел Валютного контроля Информация для клиентов - резидентов 15 февраля

Подробнее

Создание СПД на основе принятых из ФТС Деклараций на товар

Создание СПД на основе принятых из ФТС Деклараций на товар Создание СПД на основе принятых из ФТС Деклараций на товар 8 1 9 9. Если в поле «Признак кор-ки» указано «2» автоматически будет сформирована СПД с признаком корректировки «*». В случае, если по скорректированной

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 2017 г. -И. г. Москва ИНСТРУКЦИЯ

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 2017 г. -И. г. Москва ИНСТРУКЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) Проект 2017 г. -И г. Москва ИНСТРУКЦИЯ О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации

Подробнее

Наименование банка ПС. Наименование резидента

Наименование банка ПС. Наименование резидента Акционерное общество «Нордеа Банк» ИЛИ АО «Нордеа Банк» Наименование банка Наименование резидента ПОЛНОЕ или СОКРАЩЕННОЕ НАИМЕНОВАНИЕ БАНКА, в который резидент предоставляет СПД либо которому предоставлено

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 201 г. -У. г. Москва У К А З А Н И Е

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 201 г. -У. г. Москва У К А З А Н И Е ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 201 г. -У г. Москва У К А З А Н И Е О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами

Подробнее

СЧЕТ ЗА ГРАНИЦЕЙ: ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ И РАЗРЕШЕННЫЕ ПЕРЕВОДЫ

СЧЕТ ЗА ГРАНИЦЕЙ: ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ И РАЗРЕШЕННЫЕ ПЕРЕВОДЫ Наталья Кудишина Налоговый консультант ООО «Консалко», г. Москва, Россия Сретенский бульвар, 6/1, стр. 1, подъезд 2, офис 15, 101000, Москва, Тел: +7 (495) 933 0060 Для журнала «Иностранный капитал в России»

Подробнее

Справочник «Декларации на товар» (ДТ) Содержание

Справочник «Декларации на товар» (ДТ) Содержание Справочник «Декларации на товар» (ДТ) Содержание Основные функции и навигация по PSB On-Line Как выгрузить список деклараций на товар (ДТ) Как создать справку о подтверждающих документах (СПД) Описание

Подробнее

Изменения в валютном законодательстве РФ (в соответствии с Инструкцией от И) Департамент валютного контроля 2012 г.

Изменения в валютном законодательстве РФ (в соответствии с Инструкцией от И) Департамент валютного контроля 2012 г. Изменения в валютном законодательстве РФ (в соответствии с Инструкцией от 04.06.2012 138-И) Департамент валютного контроля 2012 г. 1 Инструкция от 04.06.2012 138-И Уважаемые Клиенты! Цель этой презентации

Подробнее

4. Наша компания собирается сменить юридический адрес. Должны ли мы будем в этой связи переоформить ранее открытые паспорта сделки?

4. Наша компания собирается сменить юридический адрес. Должны ли мы будем в этой связи переоформить ранее открытые паспорта сделки? 1. На расчетный счет нашей компании поступили средства в российских рублях за оказанные российскому представительству иностранной фирмы услуги. Относительно данной суммы нам поступило письмо от банка с

Подробнее

17 ÀÂÃÓÑÒÀ 2012 ВЕСТНИК БАНКА РОССИИ ¹ ( ) Ñ Î Ä Å Ð Æ À Í È Å

17 ÀÂÃÓÑÒÀ 2012 ВЕСТНИК БАНКА РОССИИ ¹ ( ) Ñ Î Ä Å Ð Æ À Í È Å 17 ÀÂÃÓÑÒÀ 2012 ВЕСТНИК БАНКА РОССИИ ¹ 48 49 (1366 1367) Ñ Î Ä Å Ð Æ À Í È Å 1 îôèöèàëüíûå äîêóìåíòû... 2 Инструкция Банка России от 04.06.2012 138-И О порядке представления резидентами и нерезидентами

Подробнее

Обучающий курс по валютному законодательству

Обучающий курс по валютному законодательству Обучающий курс по валютному законодательству СОДЕРЖАНИЕ. 1. Нормативные документы........слайд 2 2. Операции резидентов, являющихся юридическими лицами, физическими лицами - индивидуальными предпринимателями

Подробнее

Присвоение учетного номера контракту и снятие с учетной регистрации

Присвоение учетного номера контракту и снятие с учетной регистрации Национальный Банк Республики Казахстан Присвоение учетного номера контракту и снятие с учетной регистрации Зарина Мурзаева Эксперт Управления валютного регулирования и контроля Департамента платежного

Подробнее

Справочник Декларации на товар (ДТ) в PSB On-Line

Справочник Декларации на товар (ДТ) в PSB On-Line Справочник Декларации на товар (ДТ) в PSB On-Line Содержание Назначение функционала Навигация по PSB On-Line Выгрузка списка Деклараций на товар (ДТ) Создание Справки о подтверждающих документах (СПД)

Подробнее

ПАМЯТКА по предоставлению документов в АО «НС Банк» (далее - Банк) при осуществлении валютных операций.

ПАМЯТКА по предоставлению документов в АО «НС Банк» (далее - Банк) при осуществлении валютных операций. Клиентам АО «НС Банк» ПАМЯТКА по предоставлению документов в АО «НС Банк» (далее - Банк) при осуществлении валютных операций. Уважаемый Клиент, напоминаем Вам, что Федеральным законом от 10.12.2003 173-ФЗ

Подробнее

Глава 1. Общие положения

Глава 1. Общие положения Инструкция Банка России от 4 июня 2012 г. N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012 г. 138-И

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012 г. 138-И Код: вэд Информ-Центр: примечание. Документ приводится в извлечении (без Приложений 8 и 9), отсутствующий текст обозначен точечной линией. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012

Подробнее

ПУТЬ ЭКСПОРТА. ВЗГЛЯД ЮРИСТА И БИЗНЕСМЕНА.

ПУТЬ ЭКСПОРТА. ВЗГЛЯД ЮРИСТА И БИЗНЕСМЕНА. ПУТЬ ЭКСПОРТА. ВЗГЛЯД ЮРИСТА И БИЗНЕСМЕНА. Владислав Варшавский Управляющий партнер ООО «Варшавский и партнеры» Какие вопросы необходимо российскому предпринимателю задать себе, прежде чем заключать контракт

Подробнее

ИЗМЕНЕНИЯ В ВАЛЮТНОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ В РОССИИ В 2018 ГОДУ

ИЗМЕНЕНИЯ В ВАЛЮТНОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ В РОССИИ В 2018 ГОДУ ИЗМЕНЕНИЯ В ВАЛЮТНОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ В РОССИИ В 2018 ГОДУ www.gratanet.com С 1 января 2018 г. вступает в силу Инструкция Банка России от 16.08.2017 г. 181-И, устанавливающая порядок представления резидентами

Подробнее

Инструкция от И

Инструкция от И Инструкция от 04.06.2012 138-И C1 октября 2012 года вступает в силу Инструкция Банка России от 04.06.2012 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации,

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012 г. N 138-И

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012 г. N 138-И Зарегистрировано в Минюсте России 3 августа 2012 г. N 25103 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012 г. N 138-И О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ

Подробнее

Валютный контроль: новые правила взаимодействия с банками

Валютный контроль: новые правила взаимодействия с банками Валютный контроль: новые правила взаимодействия с банками ноябрь 2017 WWW.VEGASLEX.RU 1 В ноябре 2017 года были опубликованы два нормативных акта, существенно корректирующие механизм банковского валютного

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012 г. N 138-И

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012 г. N 138-И Зарегистрировано в Минюсте России 3 августа 2012 г. N 25103 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012 г. N 138-И О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ

Подробнее

ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА. 10 декабря 2015 года

ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА. 10 декабря 2015 года ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА 10 декабря 2015 года РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ВЫЯВЛЕНИЮ СОМНИТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОЦЕНКЕ РИСКОВ НАРУШЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО РЕПАТРИАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ

Подробнее

ВЗАИМОЗАЧЁТЫ В РАМКАХ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СДЕЛОК. 29 сентября 2016 Анна Яковлева Юрист, Awara Law

ВЗАИМОЗАЧЁТЫ В РАМКАХ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СДЕЛОК. 29 сентября 2016 Анна Яковлева Юрист, Awara Law ВЗАИМОЗАЧЁТЫ В РАМКАХ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СДЕЛОК 29 сентября 2016 Анна Яковлева Юрист, Awara Law НА ПОВЕСТКЕ ДНЯ: Что такое «взаимозачёт»? Какие сделки относятся к внешнеторговым и в рамках которых из

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 201 г. -У. г. Москва У К А З А Н И Е

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 201 г. -У. г. Москва У К А З А Н И Е ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) 201 г. -У г. Москва У К А З А Н И Е О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами

Подробнее

ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Автоматизированная копия 253_26852 ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ О П Р Е Д Е Л Е Н И Е о передаче дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации 15714/08 Москва 26 февраля

Подробнее

Справка о некоторых вопросах, возникающих при рассмотрении дел, связанных с оспариванием актов органов валютного регулирования 1

Справка о некоторых вопросах, возникающих при рассмотрении дел, связанных с оспариванием актов органов валютного регулирования 1 Справка о некоторых вопросах, возникающих при рассмотрении дел, связанных с оспариванием актов органов валютного регулирования 1 Административная ответственность за нарушение валютного законодательства

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012 г. N 138-И

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012 г. N 138-И ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНСТРУКЦИЯ от 4 июня 2012 г. N 138-И О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ, СВЯЗАННЫХ С ПРОВЕДЕНИЕМ ВАЛЮТНЫХ

Подробнее

3. Общие сведения о контракте Номер Дата Валюта цены Сумма Дата Особые условия подписания наименов ание

3. Общие сведения о контракте Номер Дата Валюта цены Сумма Дата Особые условия подписания наименов ание Код формы по ОКУД 0406005 Форма 1 (оформляется по контракту) Филиал НБ «Траст» (ОАО) в г. (Наименование уполномоченного банка) Паспорт сделки от " " 20 года / / / / 1. Сведения о резиденте 1.1. Наименование

Подробнее

Изменения в валютном законодательстве. Разница в отношении

Изменения в валютном законодательстве. Разница в отношении Изменения в валютном законодательстве Разница в отношении 01. Изменения ВК Вступившие в силу изменения 01. ИЗМЕНЕНИЯ ВК Вступившие в силу изменения 1000 долларов США VS документы Согласно Указанию 4360-У

Подробнее

ЛОГИСТИКА, ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

ЛОГИСТИКА, ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ ЛОГИСТИКА, ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ Ким Евгения Константиновна студентка Кузина Анастасия Сергеевна студентка Орловская Марина Анатольевна канд. юрид. наук, доцент, заведующая кафедрой НОУ ВПО «Московский

Подробнее

рублях, выполнения услуг, в соответствии с условиями контрактов и договоров; 2) об ожидаемых максимальных сроках исполнения нерезидентами

рублях, выполнения услуг, в соответствии с условиями контрактов и договоров; 2) об ожидаемых максимальных сроках исполнения нерезидентами Лекция: Порядок обязательной продажи экспортной валютной выручки на внутреннем валютном рынке. Порядок покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке и ее использование (Инструкция ЦБ РФ от 30.03.

Подробнее

ПОЛОЖЕНИЕ об учете контрактов по импортным операциям и осуществлении контроля за их исполнением

ПОЛОЖЕНИЕ об учете контрактов по импортным операциям и осуществлении контроля за их исполнением ПРИЛОЖЕНИЕ N 1 к Постановлению КМ РУз от 13.03.1996 г. N 95 См. текст документа на узбекском языке ПОЛОЖЕНИЕ об учете контрактов по импортным операциям и осуществлении контроля за их исполнением В настоящее

Подробнее

ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ДОКУМЕНТООБОРОТА И УЧЕТА ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КЛИЕНТОВ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КОНТРОЛЯ ЗА ИХ ПРОВЕДЕНИЕМ В ОАО «МОСКОМБАНК» (Версия 1.

ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ДОКУМЕНТООБОРОТА И УЧЕТА ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КЛИЕНТОВ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КОНТРОЛЯ ЗА ИХ ПРОВЕДЕНИЕМ В ОАО «МОСКОМБАНК» (Версия 1. Утверждено Протоколом Заседания Правления ОАО «МОСКОМБАНК» 01-05/23 от 25.12.2012 г. Введено в действие с 26.12.2012 г. Приказом 01-08/193 от 25.12.2012 г. ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ДОКУМЕНТООБОРОТА И УЧЕТА

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО от 28 марта 2013 г. N 42

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО от 28 марта 2013 г. N 42 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО от 28 марта 2013 г. N 42 ВОПРОСЫ ПО ПРИМЕНЕНИЮ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ ОТ 04.06.2012 N 138-И "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ

Подробнее

в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма КО-3) и кассовой книге (форма КО-4), в которой отражаются хозяйственные

в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма КО-3) и кассовой книге (форма КО-4), в которой отражаются хозяйственные Электронно-образовательный ресурс Курс лекций по дисциплине «Бухгалтерский учет внешнеэкономической деятельности организаций» авторы: Каспина Роза Григорьевна Плотникова Любовь Алексеевна Тема 4 Особенности

Подробнее

ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОПРЕДЕЛЕНИЕ

ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОПРЕДЕЛЕНИЕ ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОПРЕДЕЛЕНИЕ Дело КАС07-ЗП г. Москва «3» июля 2007 г. Кассационная коллегия Верховного Суда Российской Федерации в составе: председательствующего членов коллегии с участием

Подробнее

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) г. Москва г. ИНСТРУКЦИЯ

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) г. Москва г. ИНСТРУКЦИЯ ПРОЕКТ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) г. Москва 2007 г. ИНСТРУКЦИЯ О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением

Подробнее

Система «ЗапСиб inet» Основные операции. Валютные документы. Редакция 1

Система «ЗапСиб inet» Основные операции. Валютные документы. Редакция 1 Система «ЗапСиб inet» Основные операции. Валютные документы. Редакция 1 ОГЛАВЛЕНИЕ ВВЕДЕНИЕ... 3 ПЕРЕЧЕНЬ ТЕРМИНОВ... 3 1. ЗАПОЛНЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ РЕКВИЗИТОВ.... 4 2. ЗАПОЛНЕНИЕ СПРАВОЧНИК БЕНЕФИЦИАРОВ...

Подробнее

Ключ к успеху прост аккредитивы, гарантии и экспортно-кредитные агентства

Ключ к успеху прост аккредитивы, гарантии и экспортно-кредитные агентства Ключ к успеху прост аккредитивы, гарантии и экспортно-кредитные агентства Игорь Бреев Управление торгового финансирования и корреспондентских отношений 10 октября 2017 г. Тюмень 1 Основные тезисы Аккредитив

Подробнее

в естник Командировочные расходы Консультации Разъяснения Мнения Работник едет в командировку О заявительном порядке возмещения НДС

в естник Командировочные расходы Консультации Разъяснения Мнения Работник едет в командировку О заявительном порядке возмещения НДС Консультации Разъяснения Мнения в естник Командировочные расходы Подписные Работник едет в командировку 82387 82960 Основан в 1994 году wu w. nalvest.ru JTi] Е З О заявительном порядке возмещения НДС Представительские

Подробнее

СИСТЕМА ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

СИСТЕМА ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ СИСТЕМА ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ДЕПАРТАМЕНТ РЕГУЛИРОВАНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА, ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ И АУДИТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ДЕКАБРЬ

Подробнее

Новые аспекты валютного регулирования внешней торговли

Новые аспекты валютного регулирования внешней торговли Новые аспекты валютного регулирования внешней торговли 1 октября 2012 года вступила в действие Инструкция Банка России 138-И от 4 июня 2012 г. «О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченными

Подробнее

Порядок заполнения справки о валютных операциях (СВО)

Порядок заполнения справки о валютных операциях (СВО) Порядок заполнения справки о валютных операциях (СВО) 1. В поле "Наименование резидента" указывается полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество физического лица - индивидуального

Подробнее

УТВЕРЖДЕНО Постановление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики 21 мая 2015 г. 4

УТВЕРЖДЕНО Постановление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики 21 мая 2015 г. 4 УТВЕРЖДЕНО Постановление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики 21 мая 2015 г. 4 Зарегистрировано в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики под регистрационным 172 от

Подробнее

ELBRUS: СПРАВКА О ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТАХ

ELBRUS: СПРАВКА О ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТАХ ELBRUS: СПРАВКА О ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТАХ Разница в отношении Контракт на оказание услуг: СПРАВКА О ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТАХ СПРАВКА О ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТАХ (СПД) документ, который сопровождает

Подробнее

Обобщение судебной практики рассмотрения споров о привлечении к административной ответственности за нарушение валютного законодательства.

Обобщение судебной практики рассмотрения споров о привлечении к административной ответственности за нарушение валютного законодательства. Обобщение судебной практики рассмотрения споров о привлечении к административной ответственности за нарушение валютного законодательства. Во исполнение подпункта 4.3 плана работы Федерального арбитражного

Подробнее

Налогообложение внешнеторговой деятельности, налоговые последствия заключения контрактов с иностранными контрагентами

Налогообложение внешнеторговой деятельности, налоговые последствия заключения контрактов с иностранными контрагентами Налогообложение внешнеторговой деятельности, налоговые последствия заключения контрактов с иностранными контрагентами Владлена Варшавская Старший партнер налоговой и бухгалтерской практики Варшавский и

Подробнее

УПРОЩЕНИЕ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И КОНТРОЛЯ

УПРОЩЕНИЕ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И КОНТРОЛЯ УПРОЩЕНИЕ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И КОНТРОЛЯ ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ МИНФИНА РОССИИ ПРОВЕСТИ АНАЛИЗ СИСТЕМЫ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ НА СООТВЕТСТВИЕ СОВРЕМЕННЫМ ЭКОНОМИЧЕСКИМ УСЛОВИЯМ ЗАВЕРШИТЬ

Подробнее

Изменение валютного законодательства РФ (Инструкция Банка России от г. 138-И «О порядке представления

Изменение валютного законодательства РФ (Инструкция Банка России от г. 138-И «О порядке представления Операционный департамент Управление валютного контроля Изменение валютного законодательства РФ (Инструкция Банка России от 04.06.2012 г. 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным

Подробнее

Утверждаю: Председатель Правления Банка «Первомайский» (ПАО) А.И.Кулакова «29» июля 2016г.

Утверждаю: Председатель Правления Банка «Первомайский» (ПАО) А.И.Кулакова «29» июля 2016г. Банк «Первомайский» (публичное акционерное общество) Банк «Первомайский» (ПАО) ПОРЯДОК Утверждаю: Председатель Правления Банка «Первомайский» (ПАО) А.И.Кулакова «29» июля 2016г. 29.07.2016 11-20102-0037

Подробнее

Утвержден Президиумом Арбитражного суда Забайкальского края (протокол от 13 ноября 2010 года)

Утвержден Президиумом Арбитражного суда Забайкальского края (протокол от 13 ноября 2010 года) 1 Утвержден Президиумом Арбитражного суда Забайкальского края (протокол от 13 ноября 2010 года) Анализ практики рассмотрения Арбитражным судом Забайкальского края дел по заявлениям об оспаривании постановлений

Подробнее

Обзор потенциальных изменений российского. Что ожидает резидентов?

Обзор потенциальных изменений российского. Что ожидает резидентов? Обзор потенциальных изменений российского Что ожидает резидентов? Октябрь 2015 / Выпуск 55 [126] Кратко В данном обзоре проанализирован ряд законопроектов, предусматривающих изменения российского валютного

Подробнее

Паспорт сделки по экспорту. Старые номер и дата паспорта сделки от года. Действующие номер и дата паспорта сделки 1/ / / от года

Паспорт сделки по экспорту. Старые номер и дата паспорта сделки от года. Действующие номер и дата паспорта сделки 1/ / / от года Приложение 1 к Правилам осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан Паспорт сделки по экспорту Старые номер и дата паспорта сделки от года Действующие номер и дата паспорта

Подробнее

Условия брокерского обслуживания на рынке ценных бумаг АКБ «Тольяттихимбанк» (ЗАО) с использованием индивидуального инвестиционного счета (ИИС).

Условия брокерского обслуживания на рынке ценных бумаг АКБ «Тольяттихимбанк» (ЗАО) с использованием индивидуального инвестиционного счета (ИИС). Условия брокерского обслуживания на рынке ценных бумаг АКБ «Тольяттихимбанк» (ЗАО) с использованием индивидуального инвестиционного счета (ИИС). 1. Настоящие Условия брокерского обслуживания на рынке ценных

Подробнее

Приложение к Приказу Государственного таможенного комитета Приднестровской Молдавской Республики от 18 декабря 2015 г. 457

Приложение к Приказу Государственного таможенного комитета Приднестровской Молдавской Республики от 18 декабря 2015 г. 457 Приложение к Приказу Государственного таможенного комитета Приднестровской Молдавской Республики от 18 декабря 2015 г. 457 Порядок возврата (зачета) излишне уплаченных или излишне взысканных сумм таможенных

Подробнее

Личный кабинет участника ВЭД

Личный кабинет участника ВЭД Личный кабинет участника ВЭД Для входа в личный кабинет участника ВЭД выберите пункт меню ВЭД В открывшейся странице размещены несколько блоков: Счета Уведомления События Курсы ЦБ Фокус дня Сервисы Календарь

Подробнее

ТАРИФЫ комиссионного вознаграждения по валютным операциям

ТАРИФЫ комиссионного вознаграждения по валютным операциям ЭКСПОРТНО - ИМПОРТНЫЙ БАНК (АКЦИОНЕРНОЕ О БЩЕСТВО) г Санкт-Петербург ФИЛИАЛ ЭКСИ БАНК (АО) ПСКОВСКИЙ 180000г Псков, ул Гоголя 2 УТВЕРЖДАЮ Директор ЭКСИ-Банк (АО) Псковский Павлов С.Н ТАРИФЫ комиссионного

Подробнее

УТВЕРЖДЕНО Постановление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики 21 мая 2015 г. 4

УТВЕРЖДЕНО Постановление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики 21 мая 2015 г. 4 УТВЕРЖДЕНО Постановление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики 21 мая 2015 г. 4 ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК расчѐтов по экспортным, импортным операциям и контроля за такими операциями

Подробнее

Система «ЗапСиб inet» Основные операции. Валютные документы. Редакция 3

Система «ЗапСиб inet» Основные операции. Валютные документы. Редакция 3 Система «ЗапСиб inet» Основные операции. Валютные документы. Редакция 3 ОГЛАВЛЕНИЕ ВВЕДЕНИЕ... 3 ПЕРЕЧЕНЬ ТЕРМИНОВ... 3 1. ЗАПОЛНЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ РЕКВИЗИТОВ.... 4 2. ЗАПОЛНЕНИЕ СПРАВОЧНИК БЕНЕФИЦИАРОВ...

Подробнее

с 1 января 2017 года

с 1 января 2017 года Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах (в том числе о страховых взносах) с 1 января 2017 года С 1 января 2017 года все положения, связанные с исчислением и уплатой страховых взносов

Подробнее

Паспорт сделки от / / / /

Паспорт сделки от / / / / Код формы по ОКУД 0406005 Форма 1 Наименование банка ПС Паспорт сделки от / / / / 1. Сведения о резиденте 1.1. Наименование 1.2. Адрес: Субъект Российской Федерации Район Город Населенный пункт Улица (проспект,

Подробнее

УДК /.64:657.1(083) ББК Л 83

УДК /.64:657.1(083) ББК Л 83 УДК 334.012.63/.64:657.1(083) ББК 65.052.244 Л 83 Лузина Т.В. Л 83 Валютный контроль внешнеторговых операций для субъектов малого и среднего предпринимательства: Методическое пособие для экспортно-ориентированных

Подробнее

ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ. в ООО НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ «МУРМАНСКИЙ РАСЧЁТНЫЙ ЦЕНТР»

ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ. в ООО НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ «МУРМАНСКИЙ РАСЧЁТНЫЙ ЦЕНТР» Общество с ограниченной ответственностью Небанковская кредитная организация «МУРМАНСКИЙ РАСЧЁТНЫЙ ЦЕНТР» Адрес: 183071, город Мурманск, ул. Старостина дом 21 Телефон (8152) 994-608; 27-73-66 Факс (8152)

Подробнее

УТВЕРЖДЕНО Постановление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики 21 мая 2015 г. 4

УТВЕРЖДЕНО Постановление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики 21 мая 2015 г. 4 УТВЕРЖДЕНО Постановление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики 21 мая 2015 г. 4 Зарегистрировано в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики под регистрационным 172 от

Подробнее

Инструкция пользователя. Валютный контроль. Интернет-банк для корпоративных клиентов

Инструкция пользователя. Валютный контроль. Интернет-банк для корпоративных клиентов Инструкция пользователя Валютный контроль Интернет-банк для корпоративных клиентов Новосибирск, 2016 Содержание Содержание 1. Валютный контроль... 3 1.1 Справка о валютных операциях... 4 1.2 Справка о

Подробнее

ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 79019_793239 ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ 301-АД15-18923 г. Москва 08 апреля 2016 г. Судья Верховного Суда Российской Федерации Зарубина Е.Н., рассмотрев по материалам истребованного

Подробнее

ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 79022_789885 ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОПРЕДЕЛЕНИЕ 308-КГ16-1870 г. Москва 01.04.2016 Судья Верховного Суда Российской Федерации Попов В.В., изучив кассационную жалобу общества с ограниченной

Подробнее