ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА АЛУШТЫ РЕСПУБЛИКИ КРЫМ ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Транскрипт

1 ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА АЛУШТЫ РЕСПУБЛИКИ КРЫМ ПОСТАНОВЛЕНИЕ 23 апреля г. Алушта Об утверждении Порядка разработки, утверждения, реализации и оценки эффективности ведомственных целевых программ муниципального образования городской округ Алушта Республики Крым В соответствии со статьей Бюджетного кодекса Российской Федерации, с целью повышения эффективности использования бюджетных средств, внедрения программно-целевых принципов организации деятельности муниципального образования городской округ Алушта Республики Крым, ПОСТАНОВЛЯЮ: 1. Утвердить Порядок разработки, утверждения, реализации и оценки эффективности ведомственных целевых программ муниципального образования городской округ Алушта Республики Крым (прилагается). 2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания. 3. Сектору по вопросам cвязи с общественностью и средствам массовой информации опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Алуштинского городского совета Республики Крым. 4. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на Первого заместителя главы администрации города Алушты Чернова А.В. Глава администрации города И.И. Сотов

2 Приложение к постановлению главы администрации города Алушты Республики Крым от 23 апреля Порядок разработки, утверждения, реализации и оценки ведомственных целевых программ муниципального образования городской округ Алушта Республики Крым I. Общие положения 1.1. Настоящий Порядок определяет правила разработки, реализации и оценки эффективности ведомственных целевых программ муниципального образования городской округ Алушта Республики Крым (далее ведомственная целевая программа, городской округ), направленных на осуществление функций субъектами бюджетного планирования в установленных сферах деятельности, планирование расходов на среднесрочную перспективу, повышение результативности расходов бюджета муниципального образования городской округ Алушта Республики Крым (далее бюджет городского округа), а также осуществление контроля за ходом реализации ведомственных целевых программ Понятия, используемые в настоящем Порядке: - ведомственная целевая программа - программа, разрабатываемая субъектом бюджетного планирования в пределах, предусмотренных ему бюджетных ассигнований и определяющая комплекс мероприятий (направлений расходования средств бюджета городского округа), направленных на решение конкретной тактической задачи субъекта бюджетного планирования; - субъекты бюджетного планирования - главные распорядители средств бюджета городского округа Алушта на очередной финансовый год и плановый период; - тактическая задача - краткое описание ожидаемых конечных, количественно измеряемых, общественно значимых результатов деятельности субъекта бюджетного планирования Дублирование мероприятий, реализуемых в рамках ведомственной целевой программы, иными муниципальными программами не допускается Ведомственные целевые программы разрабатывается на срок, не превышающий трех лет Ведомственная целевая программа утверждается постановлением главы администрации города Алушты.

3 II. Основание, этапы разработки и утверждения ведомственной целевой программы 2.1. Решение о разработке ведомственной целевой программы принимается руководителем субъекта бюджетного планирования Субъекты бюджетного планирования: - разрабатывают проекты ведомственных целевых программ; - обеспечивают реализацию ведомственных целевых программ и их финансирование; - формируют и представляют отчетность о выполнении ведомственной целевой программы и пояснительную записку к ней Проект ведомственной целевой программы подлежит обязательному согласованию с управлением экономики и финансовым управлением. С проектом ведомственной целевой программы предоставляется пояснительная записка, которая должна содержать обоснование необходимых финансовых ресурсов по каждой подпрограмме Субъект бюджетного планирования направляет проект ведомственной целевой программы в управление экономики до 01 октября года, предшествующего очередному финансовому году, на бумажном носителе и в электронном виде Управление экономики в течение 7 календарных дней осуществляет оценку качества проекта ведомственной целевой программы по следующим направлениям: соблюдения требований к содержанию ведомственной целевой программы, установленных настоящим Порядком; соответствие целей и задач ведомственной целевой программы приоритетам социально-экономического развития городского округа, определенными стратегическими документами городского округа, с учетом положений программных документов, иных правовых актов Республики Крым в соответствующей сфере деятельности, отраслевых документов стратегического планирования Российской Федерации; соответствие мероприятий ведомственной целевой программы заявленным целям и задачам; наличия количественных и/или качественных показателей (индикаторов), характеризующих достижение целей и решение задач ведомственной целевой программы; наличия статистического и методического обеспечения для количественного измерения достижения годовых и конечных количественных показателей ведомственной целевой программы Проект ведомственной целевой программы, имеющий положительное заключение управления экономики, направляется субъектом бюджетного планирования в финансовое управление в срок до 15 октября года, предшествующего очередному финансовому году Одновременно с проектом ведомственной целевой программы субъ-

4 ектом бюджетного планирования предоставляются в финансовое управление обоснование и расчеты планируемых объемов финансовых ресурсов, необходимых для реализации ведомственной целевой программы Финансовое управление рассматривает проект ведомственной целевой программы в части обоснованности планируемого объема расходов, указанных в проекте ведомственной целевой программы, и соответствие его проекту решения городского совета о бюджете городского округа на очередной финансовый год и плановый период Подготовка заключений по проекту ведомственной целевой программы осуществляется финансовым управлением в срок не позднее 1 ноября года, предшествующего очередному финансовому году Управление экономики и финансовое управление вправе запросить у субъекта бюджетного планирования дополнительные сведения, необходимые для подготовки заключений В случае подготовки управлением экономики, финансовым управлением отрицательного заключения, проект ведомственной целевой программы дорабатывается субъектом бюджетного планирования в соответствии с полученными замечаниями в срок до 5 дней со дня получения данного заключения Доработанный проект ведомственной целевой программы направляется в управление экономики и финансовое управление для проведения повторной экспертизы с описанием изменений проекта ведомственной целевой программы в ходе его доработки Повторная экспертиза проводится в срок не более 5 дней После получения всех согласований участников рассмотрения проекта ведомственной целевой программы, субъект бюджетного планирования направляет проект ведомственной целевой программы в Контрольносчетный орган муниципального образования городской округ Алушта (далее КСО) для проведения финансово-экономической экспертизы (включая обоснованность финансово-экономических обоснований) в части, касающейся расходных обязательств городского округа Внесение изменений в ведомственную целевую программу осуществляется в случае: - установления невозможности достижения ожидаемых конечных результатов реализации программы без внесения изменений в тактические задачи и мероприятия ведомственной целевой программы, не требующие дополнительного финансирования; - установления невозможности достижения ожидаемых конечных результатов реализации ведомственной целевой программы за счет предусмотренных объемов финансирования; - внесения изменений в нормативные правовые акты, исключающие из компетенции субъекта бюджетного планирования часть полномочий, в пределах которых реализуется ведомственная целевая программа;

5 - изменения объемов расходов на финансирование действующих обязательств субъекта бюджетного планирования (изменения вносятся после внесения изменений в бюджет муниципального образования); - подготовки предложений о внесении изменений в ведомственную целевую программу финансовым управлением и управлением экономики по результатам мониторинга реализации ведомственной целевой программы В случае внесения изменений в решение о бюджете городского округа на очередной финансовый год и плановый период субъект бюджетного планирования в течение месяца со дня вступления в силу указанного решения вносит в установленном порядке изменения в ведомственную целевую программу в части уточнения бюджетных ассигнований После утверждения ведомственной целевой программы субъект бюджетного планирования в течение 2 недель направляет копию постановления главы администрации города для включения ее в реестр ведомственных целевых программ. Ведение реестра ведомственных целевых программ осуществляется управлением экономики. III. Требования к содержанию ведомственной целевой программы 3.1. Ведомственная целевая программа содержит: а) паспорт программы по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку; б) текстовую часть, которая должна содержать: - характеристику проблем (задач), решение которых осуществляется путем реализации программы, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость решения на ведомственном уровне; - основные цели, задачи, этапы и сроки реализации ведомственной целевой программы; - описание ожидаемых результатов реализации ведомственной целевой программы и целевые индикаторы измеряемые количественные показатели, решение поставленных задач и хода реализации ведомственной целевой программы по годам. Сведения о целевых показателях (индикаторах) ведомственной целевой программы должны быть представлены согласно таблице 1 приложения 2 к настоящему Порядку; - перечень и описание программных мероприятий, включая состав мероприятий, информацию о необходимых ресурсах (с указанием направлений расходования средств и источников финансирования) и сроках реализации каждого мероприятия, согласно таблице 2 приложения 2 к настоящему Порядку; - обоснование ресурсного обеспечения ведомственной целевой программы. Ресурсное обеспечение и прогнозная (справочная) оценка расходов на реализацию основных мероприятий ведомственной целевой программы по источникам финансирования должно быть представлено согласно таблице 3 приложения 2 к настоящему Порядку;

6 - методику оценки эффективности ведомственной целевой программы (с учетом ее особенностей). IV. Ресурсное обеспечение реализации ведомственных целевых программ 4.1. Финансовое обеспечение реализации ведомственных целевых программ в части расходных обязательств бюджета городского округа осуществляется за счет бюджетных ассигнований бюджета городского округа (далее - бюджетные ассигнования), в том числе средств бюджета Республики Крым, федерального бюджета, получаемых в форме межбюджетных трансфертов, а также за счет привлечения внебюджетных источников. Распределение бюджетных ассигнований на реализацию ведомственных целевых программ утверждается решением Алуштинского городского совета о бюджете городского округа на очередной финансовый год и плановый период Финансовое обеспечение строительства, реконструкции, модернизации, дооборудования, а также приобретения объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность городского округа, реализуемых в рамках ведомственной целевой программы, осуществляется в соответствии с Адресной инвестиционной программой муниципального образования городской округ Алушта Республики Крым Планирование бюджетных ассигнований на реализацию ведомственных целевых программ осуществляется с учетом положений муниципальных правовых актов, регулирующих порядок составления проекта бюджета городского округа и планирование бюджетных ассигнований Финансирование ведомственных целевых программ за счет средств вышестоящих бюджетов и внебюджетных источников носит прогнозный характер. V. Управление и контроль реализации ведомственной целевой программы 5.1. Текущее управление и контроль за реализацией ведомственной целевой программы осуществляется субъектом бюджетного планирования Субъект бюджетного планирования несет ответственность за выполнение задач, запланированных для реализации ведомственной целевой программы, и за достижение утвержденных значений целевых индикаторов ведомственной целевой программы Для осуществления контроля за ходом исполнения ведомственной целевой программы субъект бюджетного планирования до 1 марта года, следующего за отчетным, подготавливает годовой отчет о ходе реализации и оценке эффективности ведомственной целевой программы (далее - годовой отчет), согласовывает с финансовым управлением и направляет его в управление экономики Годовой отчет имеет следующую структуру:

7 1) Пояснительная записка, включающая оценку результативности реализации ведомственной целевой программы, причины и обоснование отклонений фактически достигнутых значений целевых индикаторов ведомственной целевой программы от запланированных, а также меры по повышению эффективности, выявлению факторов, негативно влияющих на реализацию ведомственной целевой программы При описании результатов реализации ведомственной целевой программы, достигнутых за отчетный год, следует привести: основные результаты, достигнутые в отчетном году; характеристику вклада основных результатов в решение задач и достижение целей ведомственной целевой программы; сведения о достижении значений целевых индикаторов ведомственной целевой программы согласно таблице 1 приложения 3 к настоящему Порядку; запланированные, но не достигнутые результаты с указанием нереализованных или реализованных не в полной мере мероприятий; анализ факторов, повлиявших на ход реализации ведомственной целевой программы; анализ фактических и вероятных последствий влияния указанных факторов на основные параметры ведомственной целевой программы. 2) Сведения о мероприятиях, выполненных и не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки согласно таблице 2 приложения 3 к настоящему Порядку. 3) Сведения об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на выполнение мероприятий ведомственной программы согласно таблице 3 приложения 3 к настоящему Порядку. 4) Информацию о внесенных ответственным исполнителем изменениях в ведомственную целевую программу. 5) Результаты оценки эффективности реализации ведомственной целевой программы Управление экономики ежегодно до 1 апреля года, следующего за отчетным, формирует сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности ведомственных целевых программ (далее - сводный годовой доклад) и представляет его на рассмотрение главе администрации города для принятия управленческих решений Годовые отчеты по каждой ведомственной программе и сводный годовой доклад подлежат размещению на официальном сайте городского совета По результатам оценки эффективности ведомственной целевой программы Администрация города может принять решение о сокращении на очередной финансовый год и плановый период бюджетных ассигнований на ее реализацию, о досрочном прекращении реализации ведомственной целевой программы начиная с очередного финансового года, о внесении изменений в ведомственную целевую программу По инициативе Алуштинского городского совета, постоянных депу-

8 татских комиссий, Администрации города, субъекта бюджетного планирования годовой отчет может рассматриваться на заседаниях Администрации города, на сессиях Алуштинского городского совета по мере необходимости. VI. Проведение мониторинга реализации ведомственной целевой программы 6.1. В целях оперативного контроля реализации ведомственных целевых программ управление экономики осуществляет мониторинг реализации ведомственных целевых программ (далее мониторинг) за I квартал, первое полугодие, 9 месяцев текущего финансового года Объектом мониторинга является использование бюджетных ассигнований на реализацию ведомственных целевых программы Субъект бюджетного планирования ведомственной целевой программы до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом, направляет в управление экономики информацию об основных результатах реализации муниципальных программ за отчетный период Управление экономики на основании представленной информации подготавливает отчет об исполнении и финансировании ведомственных целевых программ по итогам за отчетный период Результаты мониторинга реализации ведомственных целевых программ рассматриваются на заседаниях Администрации города не менее 2 раз в год. Глава администрации города Алушты И.И. Сотов

9 Приложение 1 к постановлению главы администрации города Алушты Республики Крым от 23 апреля ПАСПОРТ ведомственной целевой программы (название ведомственной целевой программы) Наименование субъекта бюджетного планирования (главного распорядителя бюджетных средств) Цели ведомственной целевой программы Задачи ведомственной целевой программы Целевые индикаторы ведомственной целевой программы Сроки и этапы реализации ведомственной целевой программы Объемы и источники финансирования по годам Ожидаемые конечные результаты реализации ведомственной целевой программы Глава администрации города Алушты И.И. Сотов

10 Приложение 2 к постановлению главы администрации города Алушты Республики Крым от 23 апреля Сведения о показателях (индикаторах) ведомственной целевой программы, и их значениях Таблица 1 N п/п Наименование целевого показателя (индикатора) Ед. измерения отчетный год Значения целевых показателей (индикаторов) текущий очередной год год первый год планового периода второй год планового периода Таблица 2 Перечень основных мероприятий ведомственной целевой программы N п/п Наименование мероприятия Срок реализации Ожидаемый результат (краткое описание) Последствия нереализации мероприятий Таблица 3 Ресурсное обеспечение и прогнозная (справочная) оценка расходов на реализацию основных мероприятий ведомственной целевой программы по источникам финансирования N п/п Наименование мероприятия Источник финансирования (наименования источников финансирования) всего: в т.ч. по отдельным источникам финансирования федеральный бюджет бюджет РК Оценка расходов по годам реализации программы (тыс.рублей) очередной год первый год планового периода второй год планового периода Всего бюджет городского округа внебюджетные средства Глава администрации города Алушты И.И. Сотов

11 Приложение 3 к постановлению главы администрации города Алушты Республики Крым от 23 апреля Сведения о достижении значений целевых индикаторов Таблица 1 N п/п N п/п Целевой индикатор (наименование) Единицы измерения Значения целевых индикаторов год, отчетный год предшествующий план факт отчетному <*> Обоснование отклонений значений целевых индикаторов на конец отчетного года (при наличии) <*> Приводится фактическое значение целевого индикатора за год, предшествующий отчетному году. Таблица 2 Сведения о мероприятиях, выполненных и не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки Наименование мероприятия Срок реализации Результаты Проблемы, возникшие плановый фактический запланированные достигнутые в ходе реализации мероприятия <*> <*> При наличии отклонений плановых сроков реализации мероприятий от фактических приводится краткое описание проблем, а при отсутствии отклонений указывается "нет". Отчет об использовании бюджетных ассигнований на реализацию ведомственной целевой программы Таблица 3 N п/п Наименование мероприятия Источник финансирования (наименования источников финансирования) всего: в т.ч. по отдельным источникам финансирования федеральный бюджет бюджет РК Оценка расходов по годам реализации программы (тыс.рублей) План (тыс.руб.) Фактическое финансирование (тыс.руб.) Отклонение (указываются причины отклонений, причины неосвоения выделенных финансовых средств) бюджет городского округа внебюджетные средства Глава администрации города Алушты И.И. Сотов